昆明市财政整体支出绩效评价自评报告
评价类型：项目实施过程评价□ 项目完成结果评价√
项目名称 2016年职工学校运行经费
项目单位 昆明市总工会职工学校
主管部门 昆明市总工会
评价方式：部门（单位）绩效自评
评价机构：部门（单位）评价组
报告日期：2017年10月26日
昆明市财政局（制）
昆明市总工会职工学校
2016年度整体支出绩效评价自评报告
一、 部门基本情况
（一）部门概况
昆明市总工会职工学校（加挂昆明市工会干部学校、昆明职工开放学院）是一所经昆明市政府批准设立，三块牌子一套班子建制的国家公立学校。学校一贯秉承“为昆明经济建设服务，为全市职工群众服务，为工会自身建设服务”的办学宗旨；始终坚持“应用现代技术开展职工学历教育，注重实践训练举办职业技能培训”的办学理念。多年来，学校采取主办、联合办、送教办的办学方式，累计培养职工学历大中专、本科毕业生上万人。
（二）部门绩效目标设立情况
围绕学校职能和重点工作，按照“统筹兼顾、保证重点、量入为出、收支平衡、真实合法、精细高效”的预算编制原则，并结合学校发展实际情况，统筹安排预算、合理设立绩效目标。
（三）部门整体收支情况
1、 整体支出包括：
（1）学历教育:为职工提供成人本科、专科学历教育。
（2）基本养老保险和医疗保险:按国家规定提取和缴纳基本养老保险和医疗保险。
2、 整体收支情况
收入决算明细表
项目 | 金额 | 备注 |
财政拨款收入（基本收入） | 49. 98万元 | |
学历收入（项目收入纳入财政专户管理的非税收入） | 59. 396万元 | |
合计 | 109. 376万元 |
支出决算明细表
项目 | 金额 | 备注 |
基本支出 | 49. 98万元 | |
项目支出 | 59. 396万元 | |
合计 | 109. 376万元 |
2016年总收入109.376万元、总支出109.376万元。年终无余额。
（四）部门预算管理制度建设情况
为保证预算资金的有效利用、合理支出，学校严格执行市财政局相关规定和通知要求，并结合学校资金管理的实际情况制定预算资金管理制度和日常检查监督管理制度，严格规范预算资金的支出。
二、 绩效自评工作情况
（一）绩效自评的目的
学校编制绩效目标是作为开展绩效监控和绩效评价的依据。
1、 以昆财绩“预算支出绩效评价”为预算绩效管理的核心。预算执行结束后，及时对预算资金的产出和结果进行绩效评价，能够及时发现预算执行、资金使用管理中存在的问题，有利于改进预算管理、优化资源配置，提高服务质量和服务水平。
2、 按国家规定提取基本养老保险和医疗保险，以保障职工学校正常运转的工资福利支出。
（二）自评指标体系
1、 产出目标：我校与行业、企业等用人单位共同制定人才培养方案，促进专业培养目标与职业资格标准的有机衔接，增强专业课程的针对性和实用性，构建知识与能力并重、专业教育与职业教育结合。为社会提供应用型专科和本科人才。
2、 效益目标：
（1）经济效益指标:我校学历教育属非营利性项目，在学校办学理念的指导下，形成有效的教育投入机制，致力于扩大教育资源总量，为国家教育投入进行成本分摊，在办学过程中，提高资金使用效率，满足人才力、财力、物力资源的协调发展，为更好体现和完成工会基本职能，最终为社会提供更多就业机会和更多输送应用型人才。
(2)社会效益指标: 积极参与“国家构建终身学习机制”建设队伍中，提高职工素质、较好履行工会四项基本职能。创造更多就业机会，缓解就业压力，实现优质资源全社会共享，促进教育公平。
(3)生态效益指标：学校一致致力环境安全与可持续发展，节能降耗、碳排放量均达标。保证师生的学习、工作顺利进行。
(4)可持续影响指标：在市总全面领导和云南开放大学业务指导下，学校全面整合优质资源，突破现有条件的限制，强调思想开放、方法开放、对象开放、并应用现代技术，向一切有能力、有意愿的学生提供学习机会，实现面向全社会的终身学习平台。
3、 满意度指标：综合毕业生和用人单位对学校办学从以下几方面进行跟踪、调查和考核：自我发展、业余生活、后勤保障、教师队伍、教学状况、教学条件综合评价为满意。
（三）自评组织过程
1、 前期准备：
（1）制度建设：为保证预算资金的有效利用、合理支出，学校严格执行市财政局相关规定和通知要求，并结合学校资金管理的实际情况制定预算资金管理制度和日常检查监督管理制度，严格规范预算资金的支出。
（2）人员配备：部门项目有项目负责人负责、项目组负责实施，严格落实预算编制通知要求，切实加强对专项资金的使用效率。
2、 组织实施：
（1）有效组织、上缴预算收入
学校按照有关法律、法规和市财政局的规定和相关要求及时、足额上缴学历教育收入。
（2）严格按照市财政的预算批复组织支出
A、基本支出—基本养医保:保证单位业务的正常运行，按国家规定提取基本养老保险和医疗保险，以保障职工学校正常运转的工资福利支出。
B、项目支出—学历教育:建校30多年来，我校在传统的办学模式中，积极参与“国家构建终身学习体系”，积极整合优质资源，完善职工学历教育体系，最大限度满足职工个性化和多样化需求，按照上级要求，根据政策规定，保质保量完成学历教育。
3、 做好资金的绩效管理工作
学校办学项目的资金预算到位情况、资金使用管理情况和办学项目管理严格执行市财政局的预算批复文件精神，严格执行云南开放大学等上级业务部门的管理。按照绩效管理工作要求，学校对预算管理严格按照批复的绩效目标组织实施，开展预算绩效目标运行的跟踪监控，保证预算绩效目标的实现，提高财政资金的使用效率和效益。
三、 评价情况分析及综合评价结论
学校的办学目的是提高职工素质、较好履行工会四项基本职能。以达到生态效益和可持续的协调发展，使服务对象满意。
（一）学历教育：服务职工是我校的职责，项目实施后能达到更大范围的为全市职工服务，在经济效益方面，学校是以非营利性质为目的的教育事业单位。以提升职工素质、以为新昆明建设做贡献为办学目的。由于学校采用网络教学降低了教学成本，这一项为社会节约数百万的教育资金。在社会效益方面，积极参与“国家构建终身学习体系”，提高职工素质、较好完成工会四项基本职能。创造更多就业机会，缓解就业压力，实现优质资源全社会共享，促进教育公平。
（二）基本养医保：学校拥有三个网络学习平台，有一支中高级职称为主的“双师型”的教师队伍。学校办学严谨、管理规范、服务热情。每年财政拨给职工基本的养老和医疗保险资金以保证教学正常运行和实施。
四、 存在问题合整改情况
（一）存在问题：
1、 学校是依据《工会法》经市政府批准建立的服务全市职工素质提升的公益性教育事业单位。但是，服务全市职工素质提升的公益性事业经费没有，这是长期以来制约学校公益性职能发挥的问题。
2、 学历“招生难”是目前职业教育面临的一个重要问题，造成招生难的主要原因是多方面的，主要有:高等职业教育起步较晚，传统的教育理念影响深远，导致社会认可度低；招生制度不公平，教育体系不完善；社会生源总量不足；高等教育规模扩大；就业不理想等。
（二）整改情况
1、 学校办学项目的资金到位情况、资金使用情况及办学项目管理严格执行市财政局的预算批复文件精神，办学项目的组织和管理严格执行云南开放大学等业务上级的管理。同时要实现项目预算目标，应对“招生难”问题主要还是靠加强学校自身建设，致力于构建创新职业教育。
2、 结合学校一贯秉承“为昆明经济建设服务，为全市职工群众服务，为工会自身建设服务”的办学宗旨，特别是依托
学校“三网络一平台”积极宣传职工教育新政策、新成果、让社会、家长、学生全面了解职业教育为当地积极发展所作出的贡献，进而扩大招生规模。