按照《昆明市财政局关于开展2017年度市级预算支出绩效自评工作的通知》（昆财绩【2018】56号）要求，我校认真组织开展了2017年度学校预算绩效评价工作，现将工作情况报告如下：

一、学校概况

（一）机构设置、编制

我校是经市政府及市委批准成立的由昆明市总工会主办的市属事业单位。学校全称是：昆明市总工会职工学校（加挂云南开放大学昆明职工开放学院 昆明市工会干部学校）。

学校是职工学校、职工开放学院、工会干部学校三块牌子合一建制单位，市编办核定学校的机构编制是：机构规格 正科级；人员编制 30名（管理人员5名，专业技术人员21名，工勤人员4名）。2017年，学校实有在编工作人员：15人。

（二）学校职能职责

学校由昆明市总工会主办，基本职能是：提高昆明市职工队伍素质。具体职能三个方面：一为全市职工提升技术技能开展培训服务，二为全市职工提升学历水平开展专本科学历教育服务，三为全市工会干部提高素质开展培训服务。

提高职工队伍素质是党和政府赋予工会的一项长期的战略任务。办学过程中，学校积极创新，创建了三个大型学习网站“职工培训学习网”“职工学历教育网”“工会干部学习网”（简称“三网络一平台”事业）。这几年来，学校不断努力建设夯实“三网络”，应用“互联网+优质教育资源”线上、线下为全市职工、工会干部提供学习支持服务。

（三）工作完成情况

按照市财政局年初预算批复结合上级工会下达办学目标任务， 2017年，学校除学历招生受市场影响较大，未能完成年初80万元预算收入外，其他工作任务都很好地完成。

（四）管理制度建设情况

为保证预算资金的有效利用、合理支出，学校严格执行市财政局相关规定和通知要求，并把预算资金管理制度融入到学校财务管理制度中加强预算资金的管理，严格规范预算资金的支出。

（五）资金来源及使用情况

学校既是市属事业单位，又是市总工会履行工会教育职能和工会自身职能的下属工作部门。学校办学履职的资金来源主要由两部分构成：一是政府事业单位预算资金，二是工会会费收入用于履行工会教育职能和工会自身职能的工会事业经费。政府事业单位预算资金包括：学校基本支出的养医保预算和学历教育收支预算。学校事业单位的养医保预算专款专用，全部用于支付在编人员的养医保开支，没有任何结余。学校学历教育的经费收支，严格执行政府预算管理，收费范围在市编办核准范围内开展，收费标准按市发改委和云南开放大学指导意见执行，所收费用实行“收支两条线”管理。学校健全建立了财务管理内部控制制度,支出的管理工作严格执行审批制，没有公款私存、帐外帐、坐收坐支、小金库等违规现象。

（六）政府采购情况

    2017年，学校无政府采购项目。

（七）固定资产管理情况

学校固定资产管理依据全总、省总和市总相关规定严格管理，资产帐表、账账、账卡、账实相符，固定资产管理工作严谨规范。

依据《中华人民共和国工会法》第二条“工会是职工自愿结合的工人阶级的群众组织”，第四十五条“各级人民政府和企业、事业单位、机关应当为工会办公和开展活动，提供必要的设施和活动场所等物质条件”，第四十六条“工会的财产、经费和国家拨给工会使用的不动产，任何组织和个人不得侵占、挪用和任意调拨”以及《中国工会章程》第三十八条“工会资产是社会团体资产，中华全国总工会对各级工会的资产拥有资产终极所有权”的规定，我校资产（包括政府拨给我校的经费和不动产等）属社团资产，所有权为昆明市总工会，终极所有权归中华全国总工会。

二、学校绩效目标

（一）总体目标

学校总目标是：应用“互联网+优质教育资源”线上线下结合办学的方式，为昆明市的经济建设和社会发展服务，为各行各业职工特别产业工人提升素质服务，为工会自身建设服务。

（二）学校项目具体计划目标

由于学校是群团组织主办的原因，建校几十年来，政府虽然承认工会办的这所学校是公益性的事业单位，但一直没有按照其他公益性事业单位同样的政策对待——学校的基本支出预算就只有养医保部分，学校的一般性专项支出（业务支出）就只有学校自己组织生源的收入，没有其他如何支持。因此，学校项目的具体计划目标是：争取学校的基本支出全部进入预算，争取学校的一般性专项支出能得到政府实实在在的支持，毕竟昆明市总工会职工学校承担的提高全市职工素质的任务。

三、评价思路和过程

（一）评价思路

根据绩效评价的要求，成立学校自评工作小组，按照通知要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。

（二）评价目的、评价依据、评价对象及评价时段

学校评价目的、评价依据、评价对象及评价时段，严格贯彻落实《预算法》和省、市绩效管理工作有关规定，进一步规范财政资金管理，强化财政支出绩效理念，提升学校责任意识，提高资金使用效益，促进职工教育事业发展。

四、评价结论和绩效分析

（一）评价结论

1. 评价结果

对照文件指标体系的要求，自评总分95.9分。

2. 主要绩效

学校作为市属公益性事业单位，在只有政府部分社保资金预算的支持下，艰苦办学，不仅很好地承担起全市职工、全市工会干部提升素质的任务，而且积极创新，在全国首创了“三网络一平台”，用“互联网+优质教育资源”为昆明市的经济建设、社会发展做出了很大的贡献。市委领导、省总工会领导、省为书记、全总主席都来学校调研过，对学校取得的成绩充分肯定。

（二）具体绩效分析，对照绩效评价指标体系，逐项分析打分如下：

“A指标---决策指标：35分

学校目标：学校根据学历教育的特性合理制定了中长期规划，明确了规划要完成的任务，保证了工作任务的完成。.学校在中长期规划的基础上制定了年度计划，为完成中长期规划做准备。部门年度工作计划与部门年度工作目标一致。学校绩效目标符合中长期规划、符合学校三定方案与工作目标、任务完全一致。学校整体绩效目标所设定的指标与部门工作目标任务可以衡量。

学校职能指标：学校职能是提高职工队伍素质，这是党和政府赋予工会的一项长期的战略任务。作为工会学校，职能的界定具有很强的科学性、适应性、匹配性。

学校资源配置指标：学校基本支出、项目支出人力资源投入、办公资源投入完全按照年初预测执行。

“B指标”---管理指标：17.9分

预算管理指标：学校无三公经费预收和预收调整。基本支出执行率为100%、项目支出执行率为61%，扣1.6分

财务管理指标：学校财务管理制度健全，设专职财务人员，预算资金符合财务管理制度规定。

人力资源管理指标：学校在用人方面，严格按市编办核定的编制人数执行，2017年在编人员15人，

资产管理指标：学校固定资产管理依据全总、省总和市总相关规定结合学校实际严格管理，学校资产帐表、账账、账卡、账实相符，固定资产管理工作严谨规范。再用率影响扣0.5

业务管理指标：学校为加强业务管理、规范业务行为制度了工作要求和工作目标。

政府采购指标：2017年学校无政府采购项目。

监督考核指标：学校把目标完成情况纳入考核。具体做法每年年初与业务部门签订目标任务书，年中根据任务书检查工作进度，年底进行年终考核。

“C指标”---学校绩效指标：43分

部门产出指标：提高昆明市职工队伍素质是学校的重点工作，指标中的重点项目情况、社会保障计划完成情况、残疾人助学、康复培训、政府采购指标指标，学校没有相关工作任务，总体在任务完成率方面作评价，受学校办学存在问题的影响，2017年预算完成率为61%，扣2分。

学校效果指标：2017年学校工作尽管遇到了很多困难，但各项工作取得较好的成绩，经济效益社会效益达到预期效果。
  学校可持续发展指标：为使学校事业可持续性向前发展，学校在加强制度建设的同时高度重视队伍建设。要求教职工加强学习，每年按计划安排工作人员参加培训，通过学习提高教职工自身能力和素质，更好的做好工作。信息公开方面严格按照政府规定公开预决算信息，通过信息公开加强监督机制，建立学校廉结、高效的法制环境。

五、主要经验做法

我校是一所只有部分财政养医保拨款的学校，之所还能存在到今天，还能围绕党和政府的中心工作做点事，主要的经验做法一是教职工保持有一股拼搏精神，不畏艰辛艰苦办学，二是始终寻寻觅觅努力争取支持，特别争取上级工会的支持，三是有市总工会强有力的领导和支持。

六、存在的问题

1、我校是依据《工会法》经市政府（市委）批准建立的服务全市职工素质提升的公益性教育事业单位。由于几乎没有履行公益性事业职能的经费，长期以来一直制约学校职能的发挥和事业发展。

2、学历招生难是当前职工教育面临的一个重要问题，造成招生难的一个根本原因主要是产业工人的地位尚未得到真正提高，同时，我校太小办学条件相对较差招生竞争力弱也是一个重要原因。

七、改进措施及建议

1、不断努力积极争取学校的基本支出全部进入预算；不断努力积极争取学校的一般性专项支出能得到政府实实在在的支持。

2、建议市政府在安排落实中央《新时期产业工人队伍建设改革方案》工作时，充分考虑适当加大对昆明市总工会职工学校的投入，让这所承担全市职工提升素质任务的学校能更好地发挥作用。

附： 绩效评价报告佐证材料

1、成本效益分析报告

2、昆明市总工会关于批复2017年部门预算的通知 昆工{2017}3号

3、关于印发昆明市总工会所属事业单位机构编制方案的通知昆编办【2006】189号

4、2017年学校整体支出绩自评共性指标体系框架

5、2017年度工作完成情况表

6、昆明市总工会职工学校2017年项目预算、决算明细表

7、支出相关凭证

8、目标任务责任书

9、培训记录

10、学校财务制度

11、学校履职考核表

12、固定资产情况表

13、社会保险计划执行情况

14、其他相关材料

昆明市总工会职工学校

2018年5月14日